Политика по управлению рисками Группы Внешэкономбанка, утвержденная в 2013 г., направлена на формирование единой консолидированной системы управления рисками на всех уровнях управления, включая Внешэкономбанк и организации группы.
Необходимость разработки политики обусловлена существенным увеличением объема операций дочерних организаций, связанных с принятием финансовых рисков. Кроме того, внедрение единых принципов управления рисками повысит эффективность использования собственных средств Внешэкономбанка.
При разработке политики учтены требования и рекомендации Центрального банка Российской Федерации, надзорных органов иностранных государств, являющихся местом нахождения участников группы, Базельского комитета по банковскому надзору, а также международные стандарты в области управления рисками COSO, GRC, ISO 31000, МСФО в части раскрытия информации и оценки рисков.
В ходе реализации политики будет обеспечено решение следующих задач:
- установление единых подходов к оценке и принятию рисков для Внешэкономбанка и всех участников группы, интеграция локальных систем управления рисками в единую систему управления рисками группы;
- выполнение задач, определенных Стратегией развития Внешэкономбанка, при сохранении финансовой устойчивости и способности своевременно исполнять принятые на себя обязательства;
- эффективное ограничение рисков, принимаемых Внешэкономбанком и участниками группы, с целью своевременного исполнения обязательств перед кредиторами и клиентами группы;
- эффективное управление капиталом группы для обеспечения безубыточности деятельности с учетом рисков и приемлемого уровня достаточности капитала;
- получение достаточной компенсации за принимаемые риски по операциям Внешэкономбанка и участников группы;
- соблюдение требований стандартов Базель II и Базель III;
- обеспечение прозрачности системы управления рисками Внешэкономбанка и участников группы.
Система управления рисками Группы Внешэкономбанка
Наблюдательный совет Внешэкономбанка
Утверждает порядок деятельности Службы внутреннего контроля Внешэкономбанка, положения о кредитной политике, порядок предоставления гарантий, поручительств и кредитов кредитным организациям и другим юридическим лицам, методику и порядок расчета показателей и лимитов кредитного риска, методику расчета величины собственных средств (капитала) Банка, коэффициент достаточности капитала, порядок формирования резервов на возможные потери, положения об органах управления Банка.
Принимает решения об одобрении сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения Банком имущества, балансовая стоимость которого составляет 10% и более собственных средств Банка, устанавливает предельный размер средств, направляемых на цели управления временно свободными денежными средствами (ликвидностью) Банка.
Определяет параметры инвестиционной и финансовой деятельности Банка, устанавливает лимиты, определяет ограничения в отношении структуры кредитного портфеля Банка в пределах полномочий, предоставленных Меморандумом о финансовой политике Внешэкономбанка и Федеральным законом от 17.05.2007 №
Правление Внешэкономбанка
Принимает решения об одобрении сделок или нескольких взаимосвязанных сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения Банком имущества, балансовая стоимость которого составляет от 2 до 10% от размера собственных средств Банка.
Подготавливает и вносит на утверждение наблюдательного совета Внешэкономбанка предложения об основных направлениях деятельности Банка, о параметрах инвестиционной и финансовой деятельности Банка.
Председатель Внешэкономбанка
Издает приказы и распоряжения по вопросам деятельности Банка в части управления рисками, утверждает регламенты, технические порядки проведения банковских операций, принимает решения по иным вопросам, касающимся управления рисками, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции наблюдательного совета и правления Внешэкономбанка.
Кредитный комитет Внешэкономбанка
Постоянно действующий коллегиальный орган Внешэкономбанка, основной задачей которого является подготовка заключений по результатам рассмотрения предложений о предоставлении кредитов, займов, гарантий, поручительств и финансирования на возвратной основе, об участии в уставных капиталах и/или о приобретения облигаций, об установлении лимитов на контрагентов и эмитентов, а также по вопросам взыскания и списания задолженности.
Комитет по управлению активами и пассивами Внешэкономбанка
Постоянно действующий коллегиальный орган Внешэкономбанка, основной задачей которого является подготовка заключений и рекомендаций по вопросам управления активами и пассивами, включая вопросы управления рыночными и структурными рисками Банка, обеспечения безубыточной деятельности Банка.
Служба внутреннего контроля Внешэкономбанка
Осуществляет на постоянной основе контроль за функционированием системы управления рисками в порядке, установленном внутренними нормативными документами Банка. По результатам проведенных проверок представляет свои выводы и рекомендации руководству Банка.
Директор по рискам группы
Предоставляет правлению Внешэкономбанка консолидированные отчеты по рискам группы и Внешэкономбанка и информацию о состоянии системы управления рисками группы и Внешэкономбанка и планах по ее развитию.
Департамент управления рисками Внешэкономбанка
Разрабатывает методики и порядок оценки рисков различного вида, предложения по ограничению уровня рисков. Осуществляет контроль исполнения установленных лимитов риска, решений, принятых в отношении управления рисками, формирует отчетность в разрезе видов риска и направлений деятельности Банка. Контролирует соблюдение принципов и политики управления рисками, осуществляет оценку риска новых продуктов и структурированных сделок. В состав департамента входят подразделения, отвечающие за контроль уровня риска в разрезе видов риска и основных направлений деятельности Банка, а также подразделение, отвечающее за контроль рисков дочерних организаций.