На основной сайт in English

Отчет об устойчивом развитии 2013

Наверх

Управление рисками в Группе Внешэкономбанка

Управление рисками является неотъемлемой частью процессов принятия решений, стратегического и текущего планирования в Группе Внешэкономбанка. Это единый непрерывный процесс, в который вовлечены все организации группы.

Политика по управлению рисками

Политика по управлению рисками Группы Внешэкономбанка, утвержденная в 2013 г., направлена на формирование единой консолидированной системы управления рисками на всех уровнях управления, включая Внешэкономбанк и организации группы.

Необходимость разработки политики обусловлена существенным увеличением объема операций дочерних организаций, связанных с принятием финансовых рисков. Кроме того, внедрение единых принципов управления рисками повысит эффективность использования собственных средств Внешэкономбанка.

При разработке политики учтены требования и рекомендации Центрального банка Российской Федерации, надзорных органов иностранных государств, являющихся местом нахождения участников группы, Базельского комитета по банковскому надзору, а также международные стандарты в области управления рисками COSO, GRC, ISO 31000, МСФО в части раскрытия информации и оценки рисков.

В ходе реализации политики будет обеспечено решение следующих задач:

  • установление единых подходов к оценке и принятию рисков для Внешэкономбанка и всех участников группы, интеграция локальных систем управления рисками в единую систему управления рисками группы;
  • выполнение задач, определенных Стратегией развития Внешэкономбанка, при сохранении финансовой устойчивости и способности своевременно исполнять принятые на себя обязательства;
  • эффективное ограничение рисков, принимаемых Внешэкономбанком и участниками группы, с целью своевременного исполнения обязательств перед кредиторами и клиентами группы;
  • эффективное управление капиталом группы для обеспечения безубыточности деятельности с учетом рисков и приемлемого уровня достаточности капитала;
  • получение достаточной компенсации за принимаемые риски по операциям Внешэкономбанка и участников группы;
  • соблюдение требований стандартов Базель II и Базель III;
  • обеспечение прозрачности системы управления рисками Внешэкономбанка и участников группы.

Система управления рисками Группы Внешэкономбанка

Наблюдательный совет Внешэкономбанка

Утверждает порядок деятельности Службы внутреннего контроля Внешэкономбанка, положения о кредитной политике, порядок предоставления гарантий, поручительств и кредитов кредитным организациям и другим юридическим лицам, методику и порядок расчета показателей и лимитов кредитного риска, методику расчета величины собственных средств (капитала) Банка, коэффициент достаточности капитала, порядок формирования резервов на возможные потери, положения об органах управления Банка.

Принимает решения об одобрении сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения Банком имущества, балансовая стоимость которого составляет 10% и более собственных средств Банка, устанавливает предельный размер средств, направляемых на цели управления временно свободными денежными средствами (ликвидностью) Банка.

Определяет параметры инвестиционной и финансовой деятельности Банка, устанавливает лимиты, определяет ограничения в отношении структуры кредитного портфеля Банка в пределах полномочий, предоставленных Меморандумом о финансовой политике Внешэкономбанка и Федеральным законом от 17.05.2007 № 82-ФЗ «О банке развития».

Правление Внешэкономбанка

Принимает решения об одобрении сделок или нескольких взаимосвязанных сделок, связанных с приобретением, отчуждением или возможностью отчуждения Банком имущества, балансовая стоимость которого составляет от 2 до 10% от размера собственных средств Банка.

Подготавливает и вносит на утверждение наблюдательного совета Внешэкономбанка предложения об основных направлениях деятельности Банка, о параметрах инвестиционной и финансовой деятельности Банка.

Председатель Внешэкономбанка

Издает приказы и распоряжения по вопросам деятельности Банка в части управления рисками, утверждает регламенты, технические порядки проведения банковских операций, принимает решения по иным вопросам, касающимся управления рисками, за исключением вопросов, отнесенных к компетенции наблюдательного совета и правления Внешэкономбанка.

Кредитный комитет Внешэкономбанка

Постоянно действующий коллегиальный орган Внешэкономбанка, основной задачей которого является подготовка заключений по результатам рассмотрения предложений о предоставлении кредитов, займов, гарантий, поручительств и финансирования на возвратной основе, об участии в уставных капиталах и/или о приобретения облигаций, об установлении лимитов на контрагентов и эмитентов, а также по вопросам взыскания и списания задолженности.

Комитет по управлению активами и пассивами Внешэкономбанка

Постоянно действующий коллегиальный орган Внешэкономбанка, основной задачей которого является подготовка заключений и рекомендаций по вопросам управления активами и пассивами, включая вопросы управления рыночными и структурными рисками Банка, обеспечения безубыточной деятельности Банка.

Служба внутреннего контроля Внешэкономбанка

Осуществляет на постоянной основе контроль за функционированием системы управления рисками в порядке, установленном внутренними нормативными документами Банка. По результатам проведенных проверок представляет свои выводы и рекомендации руководству Банка.

Директор по рискам группы

Предоставляет правлению Внешэкономбанка консолидированные отчеты по рискам группы и Внешэкономбанка и информацию о состоянии системы управления рисками группы и Внешэкономбанка и планах по ее развитию.

Департамент управления рисками Внешэкономбанка

Разрабатывает методики и порядок оценки рисков различного вида, предложения по ограничению уровня рисков. Осуществляет контроль исполнения установленных лимитов риска, решений, принятых в отношении управления рисками, формирует отчетность в разрезе видов риска и направлений деятельности Банка. Контролирует соблюдение принципов и политики управления рисками, осуществляет оценку риска новых продуктов и структурированных сделок. В состав департамента входят подразделения, отвечающие за контроль уровня риска в разрезе видов риска и основных направлений деятельности Банка, а также подразделение, отвечающее за контроль рисков дочерних организаций.

Финансовые и нефинансовые риски

РИСКИ

Финансовые

Нефинансовые

1. Кредитный риск:

1.1. Риск контрагентов

1.2. Риск проектного финансирования

1.3. Страновой, региональный риск

2. Рыночный риск:

2.1. Процентный риск

2.2. Валютный риск

2.3. Фондовый риск

3. Риск ликвидности

Подходы к управлению:

  • мониторинг уровня внешних и внутренних факторов риска;
  • лимитирование;
  • хеджирование;
  • диверсификация;
  • резервирование;
  • обеспечение активов, подверженных кредитным рискам, залогом, гарантией, поручительством и т.п.;
  • соблюдение требований к достаточности обеспечения;
  • обеспечение постоянного доступа Банка к ресурсам финансовых рынков, включая действия по поддержанию деловых отношений с ведущими финансовыми институтами и регулирующими органами;
  • избежание операций с неприемлемым уровнем риска или с риском, оценить уровень которого не представляется возможным;
  • ситуационное моделирование;
  • стресс-тестирование;
  • методология VAR

1. Операционный риск

2. Правовой риск

3. Комплаенс-риск

4. Репутационный риск (социальные и экологические риски)

5. Стратегический риск

Подходы к управлению:

  • система мер по обеспечению непрерывности деятельности Банка;
  • разграничение полномочий и установление уровней ответственности при принятии решений и совершении операций;
  • минимально необходимый объем полномочий сотрудников;
  • последующий контроль;
  • четкая регламентация всех бизнес-процессов;
  • внешнее страхование рисков;
  • мониторинг зон потенциального конфликта интересов;
  • меры по исключению ситуаций вовлечения Банка и работников в противоправную деятельность;
  • использование аттестованных автоматизированных информационных систем;
  • мониторинг функционирования системы внутреннего контроля;
  • стандартизация бизнес-процессов;
  • мониторинг законодательства;
  • обеспечение необходимого уровня профессиональной квалификации сотрудников;
  • контроль соблюдения законодательства Российской Федерации;
  • мониторинг деловой репутации аффилированных лиц, дочерних и зависимых организаций, контрагентов и партнеров;
  • контроль достоверности информации, предоставляемой внешним пользователям;
  • мониторинг информации в открытых источниках, касающейся деятельности Банка, его клиентов;
  • своевременное размещение пресс-релизов;
  • процесс стратегического планирования

Развитие системы управления рисками в Группе Внешэкономбанка

Внедрение Политики по управлению рисками Группы Внешэкономбанка осуществляется в соответствии с планом мероприятий, утвержденным в 2013 г. В рамках реализации данного плана были проанализированы политики по управлению рисками всех организаций группы, актуализированы нормативные документы Внешэкономбанка по управлению рисками и утверждены новые в части управления страновыми и операционными рисками.

В 2013 г. по инициативе Внешэкономбанка в группе было также внедрено прикладное программное обеспечение «Модуль сбора, верификации и анализа отчетности дочерних и связанных банков», что позволило унифицировать получаемую от организаций группы информацию и расширить спектр возможностей для принятия управленческих решений.

Риски Банка оцениваются на основе утвержденных уполномоченными органами Банка методологий. Оценка потерь производится на основании анализа и обработки статистических данных о факторах риска, влияющих на возникновение потерь, и установленных закономерностей (моделей), определяющих связь между изменениями факторов риска и возникновением потерь. Банк также использует стресс-тестирование для моделирования наихудших сценариев, которые будут иметь место в случае наступления событий, считающихся статистически маловероятными.

Для оценки и контроля агрегированной подверженности кредитным, рыночным и операционным рискам производится расчет коэффициента достаточности капитала в соответствии с утвержденной наблюдательным советом Банка методологией, основанной на подходах, изложенных в нормативных актах Банка России. Предельное значение коэффициента достаточности капитала установлено на уровне 10%.